Lors de la création d’un produit d’épargne, l’utilisateur peut définir :

• La méthode de comptabilisation (ou capitalisation) des intérêts
• Le mode de calcul des intérêts

Phenix prend actuellement en charge nativement deux types de calcul d’intérêts :

1. Solde moyen (Average Balance)
2. Solde minimum (Minimum Balance)

L’utilisateur peut également choisir entre deux périodes de calcul :

• Jours
• Mois

Pour la comptabilisation des intérêts, seuls les mois sont actuellement supportés.

Comptabilisation des Intérêts

Configuration Initiale

Lors de la création d’un produit d’épargne, l’utilisateur définit la fréquence de comptabilisation des intérêts.
Actuellement, Phenix ne prend en charge que la fréquence mensuelle.

Règles de Modification

Une fois qu’au moins un compte d’épargne est ouvert pour un produit donné :

• Certains attributs du produit ne peuvent plus être modifiés
• Cela inclut :
  ✓ La fréquence de comptabilisation des intérêts
  ✓ La fréquence de calcul des intérêts

Calendrier de Comptabilisation

• Périodicité : Toujours en fin de mois
• Dates exactes : Déterminées par :
  1. Le début de l’année fiscale (toujours le 1er janvier dans Phenix)
  2. La fréquence choisie

Exemple pour une comptabilisation trimestrielle (tous les 3 mois à partir du 1er janvier) :

• 31 mars
• 30 juin
• 30 septembre
• 31 décembre

Comptabilisation des Intérêts dans Phenix

1. Mécanismes de Comptabilisation

La comptabilisation des intérêts peut être déclenchée par :

1. Traitement Automatisé Nocturne
   • Nom du job : SavingsIntPostingTask
   • Fonction : Détecte les comptes d’épargne éligibles à la comptabilisation
2. Clôture d’un Compte d’Épargne
   • Calcul et comptabilisation des intérêts dus sur :
     ✓ Le solde final du compte
     ✓ La dernière période de comptabilisation valide

2. Règles Strictes Appliquées

a) Interdiction d’Ajustements Rétroactifs

• Aucune modification n’est autorisée sur :
  ✓ Les dépôts
  ✓ Les retraits
• Si la transaction appartient à une période de comptabilisation passée

b) Blocage des Transactions Antédatées

• Impossible d’ajouter des transactions datant :
  ✓ D’une période de comptabilisation antérieure

3. Mesures de Contrôle

• Comptabilisation Systématique (même pour les intérêts nuls) :
  Objectif :
  ✓ Verrouiller les périodes passées
  ✓ Empêcher toute fraude par ajustement tardif

Exemple :
Un compte clôturé le 15 octobre :

• Les intérêts sont calculés uniquement jusqu’au 30 septembre (dernière période mensuelle close)
• Toute transaction datée avant le 30 septembre devient immuable

Calcul des Intérêts

Processus de Calcul

Lorsqu’une comptabilisation d’intérêts doit être exécutée pour un compte d’épargne, le système suit ces étapes :

1. Récupération des Données Journalières
   • Collecte de tous les détails de fin de journée pour le compte :
     ✓ Dépôts
     ✓ Retraits
     ✓ Intérêts crédités
2. Détermination de la Période de Comptabilisation
   • Exemple : 1er janvier au 31 mars
3. Identification des Périodes de Calcul
   • Découpage en sous-périodes (ex : janvier, février, mars)
4. Analyse par Période de Calcul
   Pour chaque sous-période :
   • Récupération du solde initial
   • Collecte de toutes les transactions journalières
   • Création d’un Calculateur de Période dédié
5. Calcul Effectif
   • Le calculateur utilise :
     ✓ Les paramètres actuels du produit d’épargne
     ✓ OU les paramètres historiques si les règles ont changé
   • Permet un calcul précis même pour les périodes passées

Cas Particuliers

• Changement de Taux :
  Le système recalcule les intérêts dus en utilisant le taux en vigueur à l’époque
• Modification des Règles :
  Le calcul respecte toujours les conditions applicables durant la période concernée

Exemple :
Un compte ouvert le 1er janvier avec :

• Taux initial : 3% jusqu’au 28 février
• Taux modifié à 2.5% le 1er mars
  → Les intérêts de janvier-février sont calculés à 3%, ceux de mars à 2.5%

Formule de Calcul des Intérêts

Formule de Base

I = P × r

Condition :
Uniquement si P ≥ solde minimum requis pour le calcul des intérêts.
Si non, I = 0.

Calcul du Taux Effectif (r)
r = (R / 100) × (D / F)

Calcul du Principal (P)
Deux méthodes possibles :

Solde Moyen (AvB)

P = AvB / D

Solde Minimum (MB)

P = MB / D

Variables

Symbole	Description	Source
I	Montant des intérêts	Résultat du calcul
P	Principal (solde moyen OU minimum)	Calculé
R	Taux d’intérêt annuel (décimal)	Défini dans le produit d’épargne
r	Taux effectif pour la durée D	Calculé
AvB	Solde moyen total sur la durée D	Données transactionnelles
MB	Solde minimum sur la durée D	Données transactionnelles
D	Durée (en jours) pour le calcul	Période de calcul
F	Nombre de jours dans l’année financière	360 ou 365
A	Montant accumulé (capital + intérêts)	I + P

Exemples de Calcul d’Intérêts

Objectif

Ces exemples illustrent le fonctionnement des comptes d’épargne dans Phenix. Après lecture, vous comprendrez :

1. Quand et comment sont déterminées les dates de :
   • Calcul des intérêts
   • Comptabilisation (posting)
2. Algorithmes de Calcul :
   • Méthode du Solde Moyen (Average Balance)
   • Méthode du Solde Minimum (Minimum Balance)
3. Processus Complet :
   • Calcul des intérêts pour une Période de Calcul donnée
   • Comptabilisation sur le compte d’épargne